日前，中诚信国际信用评级有限责任公司(以下简称“中诚信”)对甘肃民乐农村商业银行股份有限公司(以下简称“民乐农商行”)主体信用等级认定为A-，评级展望为稳定。

评级报告显示，截至2018年6月底，民乐农商行不良贷款率从2017年末的3.5%增至6.34%。不良贷款率的猛增与该行逾期90天以上贷款纳入不良统计口径有关。同时，该行贷款客户主要为当地农民、个体工商户和小微企业，抗风险能力较差。同时，部分外出务工人员还款意愿不强，形成逾期贷款。此外，由于农业生产具有一定周期性，农户贷款利息逾期情况较多。

同时，截至6月末，该行不良贷款拨备覆盖率为114.60%，而2017年末，该行这一指标为151.05%。评级报告称，考虑到该行不良贷款偏离度较高，未来拨备计提的压力仍然很大。

不良贷款率增至6.34%

评级报告显示，截至2018年6月底，民乐农商行不良贷款率从2017年末的3.5%增至6.34%。

记者注意到，2018年上半年不良贷款率之所以猛增是因为该行将逾期90天以上的贷款纳入不良。评级报告显示，2017年以来，该行逐步将利息逾期90天以上贷款纳入不良统计口径。同时，2018年以来，该行持续压降不良贷款偏离度，并且由于当地农户农业生产的收入大多产生在年末，利息逾期情况在年中较为集中，该行不良余额大幅上升。

值得一提的是，民乐农商行贷款客户主要为当地农民、个体工商户和小微企业，抗风险能力较差，近年来受自然灾害频发、农副产品价格大幅下降等因素影响，农户及涉农企业收入下降，还款能力减弱。同时，部分外出务工人员还款意愿不强，形成逾期贷款。此外，由于农业生产具有一定周期性，农户贷款利息逾期情况较多。

据悉，2017年，该行累计新增不良贷款0.76亿元，全年共处置不良贷款0.23亿元，其中现金清收0.19亿元，核销0.04亿元，截至2017年末，不良贷款余额为1.17亿元，较2016年增加0.52亿元。逾期90天以上贷款占比为6.57%，不良偏离度大。2018年上半年该行共新增不良贷款1.21亿元，现金清收不良0.15亿元，截至6月末，该行不良贷款余额为2.22亿元，较年初增长1.05亿元。逾期90天以上贷款占比为7.34%。

同时，记者注意到，截至2018年上半年，该行不良贷款拨备覆盖率为114.60%，而2017年末该行这一指标为151.05%。评级报告称，考虑到该行不良贷款偏离度较高，未来拨备计提的压力仍然很大。

值得一提的是，今年2月份，银保监会下发《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》，调整商业银行贷款损失准备监管要求。拨备覆盖率监管要求由150%调整为120%~150%。而民乐农商行这一指标已经低于监管最低要求。

上半年实现净利润973万元

值得注意的是，2018年上半年该行利润总额约为2017年全年五分之一。民乐农商行2018年度同业存单发行计划显示，截至2018年6月末，该行利润总额为1108万元，而2017年全年利润总额为5075万元;2018年上半年该行实现净利润973万元，仅为2017年全年的23.66%。

评级报告称，由于不良贷款大幅增长，该行持续加大拨备计提力度，上半年计提贷款损失准备0.77亿元，占拨备前利润的比重为88.59%。

值得一提的是，2017年该行利润总额和净利润较2016年均有所降低。截至2017年末，该行利润总额较2016年末减少14.40%;实现净利润4113万元，较2016年末减少18.38%。

截至2018年6月末，该行核心一级资本充足率和资本充足率分别为13.62%和14.55%，较年初分别下降0.72和0.89个百分点。评级报告称，未来仍需关注业务增长和资产质量波动对该行资本状况的影响。

据悉，民乐农商行前身为民乐县农村信用社，随着农村金融改革，2006年成立民乐县农村信用合作联社，2010年组建农村合作银行，2015年12月甘肃民乐农村商业银行股份有限公司正式挂牌开业。成立时注册资本为3亿元，此后未进行增资扩股及转增股本。

作为地方法人金融机构，民乐农商行以当地农户和县域居民为主要服务对象，目前开展业务主要有各类存款、贷款、存放同业及结算、代理业务等。

截至2018年6月末，该行资产总额为42.55亿元，所有者权益为4.95亿元，存款总额为31.67亿元，贷款总额为35.01亿元。值得一提的是，该行存贷款余额在民乐县市场份额分别为47.40%和50.03%，均排名第一位。截至2018年6月末，民乐农商行共设有21个营业网点，包括1个营业部和20个支行，该行拥有员工156人。

该行股权结构较为分散。中诚信称，截至2018年6月末，该行法人股东持股比例为35.47%，自然人股东持股比例为64.53%，其中职工股占比15.09%。较为分散的股权结构有助于各股东以及股东和该行之间形成有效的制衡关系，为该行治理结构进一步完善奠定基础。

值得注意的是，该行前十大股东中有3家农商行持股，分别是张掖农商行、嘉峪关农商行和兰州农商行，持股比例分别为7.67%、7.33%和3.33%。其中，张掖农商行和嘉峪关农商行为该行第一大、第二大股东。(记者 宋戈 实习记者 胡琳)