想要与身后的对手拉开差距，也不能急于在弯道上超车，通过不合法合规的手段激进发展，容易“翻车”

进入2020年以来，银保监会对中小银行的监管日趋严格。在此背景之下，中小银行的违法违规行为也在进一步显露。

近日，江苏银保监局以及江苏各地银保监分局针对南京银行(601009,股吧)及相关责任人共开具了21张罚单，合计罚没金额超1400万元。

南京银行近年来扩张速度极快，2016年，该行便实现了从“千亿”到“万亿”的跨度。截至2019年末，南京银行资产规模达到1.34万亿元，在13家A股上市城商行中位列第四名。然而，极速扩张的背后也给南京银行带来了一定的隐忧，内部控制管理不到位也成为了该行最大的弊病。

信贷、理财、同业成“重灾区”

过去几天，南京银行频频登上银行业“热搜排行榜”。据银保监会公告显示，在6月4日、5日两天，江苏银保监局以及江苏各地银保监分局对南京银行开具罚单共21张，合计罚没金额超1400万元。

其中，有12张罚单开向了南京银行在江苏设立的11家分行，另外1张罚单的受罚对象为南京银行总行，1张涉及南京银行大厂支行。

《每日财报》注意到，在这12张罚单中，罚没金额最多的便是南京银行总行，被江苏银保监局没收违法所得13.77万元，并处以人民币610万元的罚款。

该行被江苏银保监局列出“13宗罪”，其中信贷、同业、理财等业务违规成为处罚“重灾区”。

具体包括：1.未将部分银行承担风险的业务纳入统一授信管理;2.同业投资资金违规用于支付土地出让金;3.同业投资资金违规用于上市公司定向增发;4.同业投资资金违规用于土地储备开发;5.违规为第三方金融机构同业投资业务提供信用担保;6.理财产品之间相互调节收益;7.理财资金投资非标债权资产总额超过规定上限;8.面向一般个人客户销售的理财产品违规投资权益类资产;9.理财资金与自营资金未充分隔离;10.理财投资非标业务未比照自营贷款管理;11.关联方管理不全面;12.违规向关系人发放信用贷款;13.债券投资操作不规范。

经《每日财报》梳理，在这“13宗罪”中，理财业务和同业业务违法是“重灾区”，分别达5项和4项。

值得注意的是，在南京银行各分行的违法违规事项中，多数涉及贷款业务违规。其中，不乏信贷资金被挪用，违规进入了证券市场和房地产市场。

为何南京银行会在这些业务上频频踩雷?究竟是公司内部控制管理不到位，还是公司急于扩张而屡屡“出格”?

针对这些问题，《每日财报》发函询问南京银行却并未得到该行的回复，打电话过去，也并未接通。

多名分行高管挪用公款

《每日财报》注意到，在此次银保监会开出的21张罚单中，分别对南京银行江北新区分行和该分行行长谈卫立做出了处罚。

而该分行原金融管理部营销管理岗主管、江北新区分行高新开发区支行行长助理陈浩，曾在2016年和2017年两年内，持续实施合同诈骗。曾于去年被江苏银保监局作出“终身禁止从事银行业工作”的处罚。

在陈浩任职期间，曾向亲朋好友宣传南京银行内部协议存款，承诺给亲朋年化利益为9%-14%不等的高息。并使用虚假存款协议书与被害人签订合同，先后骗取28名被害人的存款，用于个人挥霍。经审计，上述被害人被骗金额共计1330万元。

除此之外，在2016年6月-11月，陈浩利用职务便利申请划单指令，私自将银行“系统内往来贷方挂账”内金额划转至南京佳诚广意投资有限公司账户内。

后再将此笔款项转入其个人账户，用于偿还个人债务和挥霍，共计876.78万元。最终陈浩被判处有期徒刑17年，并处罚金50万元、没收财产30万元，并被终身禁止从事银行业工作。

陈浩也并不是南京银行历史上唯一的一位挪用公款的高管。

同样也是2016年，南京银行江宁科学园支行副行长倪照与“从犯”南京航都新型材料有限公司原法定代表人严军、张焰，合伙挪用南京银行2660万元。

严军、张焰在社会上寻找资金来源，用“贴息”的方式让资金方将资金存入南京银行定期存款账户，再由倪照利用职务便利，私自更改储户的账户密码、重置网银U盾、变更客户预留手机号码，三人可谓是“分工明确”。

三人通过这样的方式，先后两次挪出南京银行资金储值款共计人民币2660万元，进行盈利活动。最终，倪照因犯挪用公款罪，被判处有期徒刑5年6个月。

曾经有多名高管挪用公款，今又有2天内21张罚单，由此来看，南京银行从上到下，总行至分行，内部控制管理不到位。如若想要不再犯此类错误，该行亟需提升自身内部控制，完善相关制度规定。

极速扩张背后的风险

2016年是南京银行历史上极为重要的一年。这一年不仅发生了多名分行高管挪用公款事件，也是南京银行资产规模实现从“千亿”到“万亿”的跨越之年。

在跻身“万亿俱乐部”后，南京银行的资产规模继续保持增长， 2017年、2018年、2019年该行的资产规模同比增速分别为7.26%、8.95%，8.05%。2019年末，南京银行的资产规模达到1.34万亿元，在13家A股上市的城商行中位列第四。

在体量不断扩大的同时，南京银行极速扩张的隐忧也不断暴露了出来。

仅2019年一年的时间，南京银行就因违规开展代理银行承兑汇票业务、个人消费贷款管理不审慎、贷款资金被挪用于购房、贷款业务严重违反审慎经营规则等多项违规事由被监管合计罚没777.20万元。

近日罚没的金额，更是超过了2019年全年的罚没金额，甚至将要达到去年罚没金额的二倍。

为何南京银行屡屡被罚?由上图可以看出，虽然南京银行位列第四，但其仍处于一个“高不成低不就”的位置。

与位列第三的江苏银行仍存有一定的差距，但其后的宁波银行(002142,股吧)紧追不舍，稍稍发力便能超越南京银行。这样尴尬的处境让南京银行“捏一把汗”。

然而，想要与身后的对手拉开差距，也不能急于在弯道上超车，通过不合法合规的手段激进发展。只有稳抓业绩，控制风险，才能实现可持续性的良性发展。

出品 | 每日财报

作者 | 郜融莲

本文首发于微信公众号：每日财报